Checklist 2

Voeg je koptekst hier toe

Vaststelling erfgenamen

Informeren van instanties

Financiële zaken die langer kunnen wachten

Inkomsten en uitgaven

Zorg

Vaststelling en verdeling van de nalatenschap

Activiteiten die altijd moeten gebeuren

De afwikkeling van een nalatenschap brengt veel activiteiten met zich mee. In deze checklist hebben wij die activiteiten voor u als volgt gerubriceerd:

- Verificatie van officiële documenten
- Activiteiten die altijd moeten gebeuren
- Vaststelling van erfgenamen
- Informeren van instanties
- Financiële zaken (kunnen iets langer wachten)
- Inkomsten en uitgaven
- Zorg
- Vaststelling en verdeling van de nalatenschap

Als u dat wenst, kunnen de onderwerpen 'Verificatie', 'Inkomsten en uitgaven' en 'Zorg' worden overgeslagen.

Wilt u verificatie?

Wilt u verder gaan met 'verificatie'?

Ja: Nee:

Ga verder

verificatie

Bent u onzeker over de aanwezigheid van een testament?

Ja: Nee:

Vraag een uittreksel aan bij het CTR en vraag notaris om rechtsgeldig testament.

Bent u onzeker over de aard en condities van een partnerschap?

Ja: Nee:

Vraag om een uittreksel huwelijksregister (GBA) of een regeling van partnerschap bij de notaris.

Bent u onzeker over de wettelijke erfgenamen?

Ja: Nee:

Vraag een uittreksel aan bij Burgerzaken in de woonplaats van de overledene.

Bent u onzeker over de aanwezigheid van onroerend goed?

Ja: Nee:

Vraag een uittreksel aan bij het Kadaster.

Wilt u gebruik maken van het Opzeggingsformulier?

Ja: Nee:

Met het formulier "Opzegging" kunt u de instanties verzoeken de relatie (verplichting) te beëindigen en tevens resterende gelden terug te vragen (restitutie).

Ga verder

Vaststelling erfgenamen

Is er sprake van partnerverlies?

Ja: Nee:

Neem contact op met DUO (Dienst uitvoering onderwijs). Schuld wordt kwijtgescholden.

Verlies partner

Is er sprake van een testament?

Ja: Nee: Weet niet:

Raadpleeg het Centraal Testamenten Register (CTR) om te controleren of er een (actueel / vernieuwd) testament is. Op deze site treft u de werkwijze en voorwaarden aan.

Het is altijd raadzaam het Centraal Testamenten Register (CTR) te consulteren. Op deze site treft u de werkwijze en voorwaarden aan. Blz. 22

Raadpleeg het Centraal Testamenten Register (CTR) om na te gaan of er een testament is. Het CTR zal u eventueel verwijzen naar de notaris waar het testament is opgemaakt. U kunt dit ook door een notaris laten doen.

Verlies partner zonder testament

Er is geen testament bij verlies van partner

Gebruik het erfgenamenformulier en leg de namen van de kinderen vast. Zij krijgen een niet opeisbare vordering op de langstlevende partner. Er is sprake van wettelijke verdeling. Houd bij overleden erfgenamen rekening met plaatsvervulling. Als u onzeker bent over de wettelijke erfgenamen, vraag dan een uitreksel aan bij Burgerzaken in de woonplaats van de overledene. De notaris kan dit ook voor u uitzoeken en bijgaande erfgenamenschema's geven u een indicatie. Blz. 22

Wil de langstlevende partner om bijv. fiscale redenen afwijken van de wettelijke verdeling?

Ja: Nee:

U moet binnen 3 maanden naar de notaris gaan om daarover een verklaring af te leggen.

Aanvaarden de erfgenamen de nalatenschap zuiver?

Ja: Nee:

Stel een verklaring op over beneficiaire aanvaarding of verwerping en bied die verklaring aan bij de arrondissementsrechtbank. Uw notaris kan u hier behulpzaam bij zijn. Zorg ervoor dat u geen activiteiten ontwikkelt die horen bij een zuivere aanvaarding. Zo kan het rijden met de auto of pinnen met het pasje van de overledene al beschouwd worden als zuiver aanvaarden. Blz. 24 - 25

Is er een gevolmachtigde die de erfgenamen in rechte vertegenwoordigt en voor alle erfgenamen acceptabel is?

Ja: Nee:

Een verklaring van erfrecht wordt gevraagd bij het overlijden van een partner, maar is officieel niet nodig. Er is overeenstemming binnen de Nederlandse Vereniging van Banken dat onder een bedrag van €100.000 geen verklaring van erfrecht meer nodig is.

Vraag de notaris om een verklaring van erfrecht; erfgenamen nemen alle beslissingen samen.

Ga verder

Verlies partner met testament

Er is een testament bij verlies van partner.

Gebruik het erfgenamenformulier en leg de namen en rechten van de erfgenamen vast. Hou bij overleden erfgenamen rekening met plaatsvervulling. De notaris kan dit ook voor u uitzoeken en bijgaande erfgenamenschema's geven u een indicatie. Blz. 22

Aanvaarden de erfgenamen de nalatenschap zuiver?

Ja: Nee: Weet niet:

Stel een verklaring op over beneficiaire aanvaarding of verwerping en biedt die verklaring aan bij de arrondissementsrechtbank. Uw notaris kan u hier behulpzaam bij zijn. Zorg ervoor dat u geen activiteiten ontwikkelt die horen bij een zuivere aanvaarding. Zo kan het rijden met de auto of pinnen met het pasje van de overledene al beschouwd worden als zuiver aanvaarden. Blz. 24 - 25

Als nog niet bekend is of en hoe de erfgenamen de erfenis aanvaarden, zorg dan in ieder geval dat de boedel intact blijft en er geen gebruik van (auto, geld, etc.) wordt gemaakt. Immers, dan lijkt het op aanvaarden. Laat u verder door informeren, bijvoorbeeld door een notaris, of en in welke vorm aanvaarding kan plaatsvinden. De erfgenamen dienen hier binnen drie maanden over te beslissen.

Wordt er in het testament een executeur benoemd?

Ja: Nee: Weet niet:

De erfgenamen dienen onderling te beslissen wie de gevolmachtigde wordt om het testament uit te voeren. Er kan ook voor een neutrale buitenstaander worden gekozen.

Vraag het testament op bij de door het CTR aangewezen notaris of laat door een door u gekozen notaris uitzoeken of er een executeur is benoemd.

Aanvaardt de executeur de benoeming?

Ja: Nee: Weet niet:

Leg de bevoegdheden van de executeur vast en vraag bij de notaris om een verklaring van executele. Blz. 19, Blz. 27, Blz. 29

De erfgenamen dienen onderling te beslisssen wie de gevolmachtigde wordt om het testament uit te voeren. Er kan ook voor een neutrale buitenstaanden worden gekozen.

Het is van belang spoedig te weten te komen of de executeur de benoeming aanvaardt. Immers, er zijn talrijke zaken die op korte termijn moeten worden afgehandeld.

Ga verder

Verlies van alleenstaande

Is er sprake van een testament?

Ja: Nee:

Raadpleeg het Centraal Testamenten Register (CTR) om te controleren of er een (actueel / vernieuwd) testament is. Op deze site treft u de werkwijze en voorwaarden aan.

Het is altijd raadzaam het Centraal Testamenten Register (CTR) te consulteren. Op deze site treft u de werkwijze en voorwaarden aan. Blz. 22

Verlies alleenstaande zonder testament

Er is geen testament bij verlies van alleenstaande

Gebruik het erfgenamenformulier en leg de namen van de wettelijke erfgenamen vast. Houd bij overleden erfgenamen rekening met plaatsvervulling. Als u onzeker bent over de wettelijke erfgenamen, vraag dan een uitreksel aan bij Burgerzaken in de woonplaats van de overledene. De notaris kan dit ook voor u uitzoeken en bijgaande erfgenamenschema's geven u een indicatie. Blz. 26

Aanvaarden de erfgenamen de nalatenschap zuiver?

Ja: Nee:

Stel een verklaring op over beneficiaire aanvaarding of of verwerping en biedt die verklaring aan bij de arrondissementsrechtbank. Uw notaris kan u hier behulpzaam bij zijn. Zorg ervoor dat u geen activiteiten ontwikkelt die horen bij een zuivere aanvaarding. Zo kan het rijden met de auto of pinnen met het pasje van de overledene al beschouwd worden als zuiver aanvaarden. Blz. 24 - 25

Is er een gevolmachtigde die de erfgenamen in rechte vertegenwoordigt en voor alle partijen acceptabel is?

Ja: Nee:

Vraag de notaris om een verklaring van erfrecht; de gevolmachtigde neemt beslissingen namens de erfgenamen.

Vraag de notaris om een verklaring van erfrecht; de erfgenamen nemen alle beslissingen samen.

Ga verder

Verlies alleenstaande met testament

Er is een testament bij verlies van alleenstaande.

Gebruik het erfgenamenformulier en leg de namen en rechten genoemd in testament vast. Houd bij overleden erfgenamen rekening met plaatsvervulling. De notaris kan dit ook voor u uitzoeken en bijgaande erfgenamenschema's geven u een indicatie. Blz. 26

Aanvaarden de erfgenamen de nalatenschap zuiver?

Ja: Nee:

Wordt in het testament een executeur benoemd en aanvaardt deze de benoeming?

Ja: Nee...:

Leg bevoegdheden vast en vraag bij de notaris om een verklaring van executele.

Is er een gevolmachtigde die de erfgenamen in rechten vertegenwoordigt en voor alle partijen acceptabel is?

Ja: Nee:

Vraag de notaris om een verklaring van erfrecht; de gevolmachtigde neemt beslissingen namens de erfgenamen.

Vraag de notaris om een verklaring van erfrecht; de erfgenamen nemen alle beslissingen samen.

Ga verder

Terug

Algemeen

Meestal heeft iemand slechts één inkomstenbron. Maar het is ook mogelijk dat iemand meerdere inkomstenbronnen heeft, vanuit werkgever, uitkering, pensioen of ondernemerschap. Voor de volledigheid worden daarom alle vragen zichtbaar gemaakt.

Was de overledene werkzaam bij een werkgever?

Ja: Nee:

Informeer de werkgever. Er komt nog een overlijdensuitkering.

Was de overledene werkzaam als ondernemer?

Ja: Nee:

Informeer personeel, cliënten en crediteuren van de eigen onderneming en voer overleg met de accountant.

Had overledene een uitkering gemeente?

Ja: Nee:

Uitkeringsinstanties van de gemeente worden automatisch geïnformeerd. Blz. 14.

Ontving de overledene AOW en/of pensioen?

Ja: Nee:

U hoeft niets te doen. De BRP informeert het pensioenfonds.

Had overledene contact met de Belastingdienst, SVB, UWV of DUO?

Ja: Nee:

U hoeft niks te doen. De BRP informeert overheidsinstanties.

Bankzaken

Had overledene bankrekeningen?

Ja: Nee:

Informeer de bank. Indien er sprake is van het overlijden van een alleenstaande, is het praktisch bankafschriften te hebben. Als deze niet aanwezig zijn, vraag dan uw bank hoe u deze alsnog kunt ontvangen. Let op: iemand die niet beschikkingsbevoegde is en geld opneemt, kan daar later door erfgenamen op worden aangesproken. Hou er rekening mee dat er wellicht voorlopige (financiële) voorzieningen moeten worden getroffen om de lopende uitgaven te betalen.

Weet u zeker dat u alle banken en bankrekeningen kent en hebt benaderd?

Ja: Nee:

Via de website www.slapendetegoeden.nl kan de erfgenaam op één centraal punt en in één keer een navraag indienen of er mogelijk bij de aangesloten banken slapende tegoeden op naam van de overledene aanwezig zijn. De erfgenaam ontvangt een melding of de aangesloten banken al dan geen bankrekeningen op naam van de overledene hebben aangetroffen.

Bij een melding dat er mogelijk een of meerdere bankrekeningen op naam van de overledene zijn aangetroffen, dient de erfgenaam zich bij de betreffende bank(en) te melden om daar de bankspecifieke navraagprocedure te volgen.

Was er een en/of-rekening?

Ja: Nee:

Bij blokkering van de en/of – rekening moet u de bank benaderen. Na een overlijden verandert er niets in de beschikkingsbevoegdheid. Blz. 14.

Wilt u de rekening van de overledene gebruiken?

Ja: Nee:

Ga naar de bank en laat de rekening overschrijven op naam van de erven en regel de beschikkingsbevoegdheid. Dit geldt ook voor het opheffen van de rekening.

Had de overledene een werknemersspaarregeling?

Ja: Nee:

De werknemersspaarregelingen zijn per januari 2012 stopgezet. Zij kunnen nog wel voor een bepaalde periode (max. vier jaar) geblokkeerd zijn. Wilt u als erfgenaam over de tegoeden beschikken, dan komen de fiscale voordelen die aan werknemersspaarregelingen zijn verbonden deels te vervallen. Wilt u erover kunnen beschikken? Ga naar de werkgever en toon aan dat u beschikkingsbevoegd bent.

Verzekeringen

Had overledene een uitvaartverzekering?

Ja: Nee: Weet niet:

Neem contact op met uitvaartverzekeraar(s).

Het Verbond van Verzekeraars kan u een heel eind op weg helpen als u hier geen notie van heeft. Ga naar . www.vanatotzekerheid.nl/zoekpolis. Zij zetten uw vraag uit bij haar leden. Een antwoord kan wel enige maanden duren.

Is overledene door een ongeval overleden?

Ja: Nee:

Informeer bij de verzekeraar of er sprake is van een ongevallen-, WA-, bedrijfsaansprakelijkheid-, reisverzekering, van waaruit schade geclaimd kan worden.

Is overledene op reis overleden en was er een reisverzekering?

Ja: Nee:

Informeer de reisverzekeraar indien overledene op reis is overleden. Dit moet meestal binnen 48 uur gebeuren.

Wilt u gebruik maken van het Opzeggingsformulier?

Ja: Nee:

Met het formulier "Opzegging" kunt u de instanties verzoeken de relatie (verplichting) te beëindigen en tevens resterende gelden terug te vragen (restitutie).

Accounts en Sociale media

Heeft de overledene een Facebook account?

Ja: Nee:

U kunt ervoor kiezen het account te verwijderen of te herdenken.
Voor het verwijderen van een Facebook account gaat u naar "Facebook verwijderen"
Voor het herdenken van de overledene gaat u naar "Facebook help"

Heeft de overledene een Linkedin account?

Ja: Nee:

Voor het verwijderen van een Linkedin account gaat u naar "Linkedin"

Heeft de overledene een Twitter account?

Ja: Nee:

Voor het verwijderen van een Twitter account gaat u naar "Twitter"

Heeft de overledene een Instagram account?

Ja: Nee:

Voor het verwijderen of herdenken van een Instagram account gaat u naar "Instagram"

Heeft de overledene een Pinterest account?

Ja: Nee:

Voor het verwijdern van een Pinterest account gaat u naar "Pinterest"

Wilt u het account op andere sites laten verwijderen?

Ja: Nee:

Wij adviseren u deze site: "Accountkiller"

Heeft u behoeft aan experts die u behulpzaam zijn met het achterhalen van gebruikersnamen en wachtwoorden of het verwijderen van accounts?

Ja: Nee:

Wij adviseren u deze site "www.digitalezorg.nl"

Ga verder

Terug

Bankzaken

Had de overledene een spaarrekening en/of beleggingen?

Ja: Nee: Weet niet:

Ga naar de bank als u over spaarrekeningen en beleggingen wilt kunnen beschikken en toon aan dat u beschikkingsbevoegd bent. Let op: overweeg beleggingen zo snel mogelijk te verkopen. Blz. 45 en Blz 47.

Informeer bij de u bekende bank(en) of hiervan sprake is en hoe hoog het nog af te lossen bedrag is. U kunt ook kijken op www.slapendetegoeden.nl.

Zijn er spaartegoeden voor bepaalde termijn vastgezet?

Ja: Nee: Weet niet:

Ga naar de bank als u wilt kunnen beschikken over termijn gebonden spaartegoeden, vraag om de voorwaarden en toon aan dat u beschikkingsbevoegd bent. Blz. 45 en Blz 47.

Informeer bij de u bekende bank(en) of hiervan sprake is en hoe hoog het nog af te lossen bedrag is. U kunt ook kijken op www.slapendetegoeden.nl.

Had de overledene een persoonlijke lening?

Ja: Nee: Weet niet:

Stel het nog af te lossen bedrag van de persoonlijke lening vast.

Informeer bij de u bekend bank(en) of hiervan sprake is en hoe hoog het nog af te lossen bedrag is. Op de bankafschriften kunt u eventueel nagaan of er ergens aflossingen op plaatsvinden. U kunt ook informeren bij het BKR. Zij registreert kredieten en betalingsachterstand. U kunt hier als bloedverwant of executeur navraag naar doen.

Had de overledene een doorlopend krediet?

Ja: Nee: Weet niet:

Stel het nog af te lossen bedrag van het doorlopend krediet vast.

Had de overledene een hypotheek?

Ja: Nee: Weet niet:

Stel het nog af te lossen bedrag van de hypotheek vast.

Informeer bij de u bekende bank(en) of hiervan sprake is en hoe hoog het nog af te lossen bedrag is. Ook het kadaster kan u informeren of er nog een hypotheek op het onroerend goed zit en wie de hypotheek heeft verstrekt.

Had de overledene (een) overlijdensrisicoverzekering(en)?

Ja: Nee: Weet niet:

Ga na op welke leningen (doorlopende krediet, persoonlijke lening, hypotheek) een overlijdensrisicoverzekering is afgesloten.
Afhankelijk van de voorwaarden wordt de lening geheel of gedeeltelijk afgelost.

Het restant van de schuld gaat over op de erfgenamen.

Verzekeringen

Had de overledene een kapitaalsverzekering?

Ja: Nee: Weet niet:

Beoordeel de voorwaarden (fiscaliteit, verplichte aankoop lijfrente) van de kapitaalsverzekering en informeer verzekeraar.

Had de overledene een partnerpensioen?

Ja: Nee:

De pensioenverzekeraar wordt door de BRP geïnformeerd. Het is mogelijk dat een deel van het pensioen toekomt aan de partner uit de vorige relatie van de overledene. Blz. 71 Blz. 73

Belastingen

Zijn er hoge, onverzekerde, zorgkosten?

Ja: Nee:

Mogelijk zijn de zorgkosten aftrekbaar. Vraag een F - biljet aan indien de overledene geen verplichting had in vorige jaren om aangifte te doen.

Had overledene al aangifte IB voor vorig jaar gedaan?

Ja: Nee: Weet niet:

Laat de IB-aangifte invullen en opsturen naar de belastingdienst door een beschikkingsbevoegde. Blz. 60

Indien de overledene belastingplichtig was, moet aangifte Inkomstenbelasting (IB – vorig jaar, dit jaar) worden gedaan. Wellicht is dit al gebeurd, maar misschien is uitstel aangevraagd. Informeert u bij de belastingdienst (0800-0543) wat de status is. Zij zullen u telefonisch wellicht geen antwoord geven, maar kunnen op verzoek, via e-mail met de acte van overlijden, een bericht naar het huis/postadres sturen.

Wilt u verder gaan met inkomsten en uitgaven?

Ja: Nee:

Ga verder

Wilt u verder gaan met Zorg voor hulpbehoeftige oudere of minderjarige kinderen

Ja: Nee:

Ga verder

Wilt u verder gaan met Vaststelling en verdeling van de nalatenschap?

Ja: Nee:

Ga verder

Terug

Algemeen

Komen er nog ontvangsten uit werk t.b.v. de overledene?

Ja: Nee:

Inventariseer de inkomsten uit werk t.b.v. de overledene, declareer zo nodig bij de werkgever en controleer of de inkomsten binnenkomen.

Komen er nog ontvangsten uit sociale uitkeringen?

Ja: Nee:

Inventariseer de inkomsten uit sociale uitkeringen t.b.v. overledene, controleer of de inkomsten binnenkomen.

Inkomsten bij Partnerverlies

Ontving de overledene VUT of pensioen?

Ja: Nee:

Informeer naar de hoogte van het nabestaandenpensioen. Leg het toekomstig pensioen vast op het overzicht 'Inkomsten en uitgaven'.

Ontving u samen een bijstandsuitkering?

Ja: Nee:

Neem contact op met de afdeling sociale zaken van uw gemeente. De bijstandsuitkering zal naar beneden worden bijgesteld. Noteer deze inkomsten op het overzicht 'Inkomsten en uitgaven'.

Komt u na overlijden onder bijstandsniveau?

Ja: Nee:

Neem contact op met het UWV in uw woonplaats. Zij bepalen of u recht heeft op een uitkering vanuit de Participatiewet. Er zijn normen ten aanzien van de hoogte van de uitkering.

Heeft u nog niet de AOW-leeftijd en woonde of werkte uw partner in Nederland?

Ja: Nee:

U heeft recht op een Anw – uitkering, als u de volgende vraag ook met Ja kunt beantwoorden. De SVB wordt door het BRP geïnformeerd.

Bent u meer dan 45% arbeidsongeschikt of verzorgt u kinderen jonger dan 18 jaar of bent u zwanger?

Ja: Nee:

U heeft recht op een Anw – uitkering. U hoeft niets te doen. De SVB wordt door het BRP geïnformeerd.

Ontving u alimentatie?

Ja: Nee:

Vraag een uitkering aan bij SVB. U heeft mogelijk recht op een Anw – uitkering.

Beperking uitgaven

Woont u in een huurhuis?

Ja: Nee:

Komt u in aanmerking voor huurtoeslag?

Ja: Nee:

Vraag huurtoeslag aan bij de Belastingdienst (als dat niet eerder is gedaan)

Kunt u gezien de woonlasten in het huis blijven wonen?

Ja: Nee:

Overleg met de woningcorporatie voor een woning die aansluit bij uw inkomsten en persoonlijke situatie

U woont in een koophuis. Is het huis nog belast met een hypotheekschuld?

Ja: Nee: Weet niet:

Kunt u gebruikmaken van overlijdensrisico- of kapitaalsverzekering voor het aflossen van de hypotheekschuld?

Ja: Nee: Weet niet:

Bespreek met de bank hoe u de uitkering op de overlijdensrisicoverzekering - of kapitaalsverzekering kunt aanwenden voor aflossing van de hypotheekschuld

Vraag aan de hypotheekverstrekker of er verzekeringen zijn, die aan de hypotheek zijn gekoppeld en zo ja, in hoeverre de schuld kan worden afgelost. Indien u niet kunt achterhalen of u deze verzekeringen heeft, kunt u het Verbond van Verzekeraars benaderen. Ga naar . www.vanatotzekerheid.nl/zoekpolis. Zij zetten uw vraag uit bij haar leden. Een antwoord kan wel enige maanden duren.

Kunt of wilt u op een andere wijze (spaargelden, verkoop waardevolle roerende en / of onroerende goederen) de hypotheekschuld vervroegd aflossen?

Ja: Nee:

Bespreek met de bank hoe u met spaargeld de hypotheekschuld vervroegd kunt aflossen en neem voor taxaties van waardevolle goederen contact op met het TMV

Kunt of wilt u gezien de woonlasten in het huis blijven wonen?

Ja: Nee:

Neem contact op met een makelaar en bespreek mogelijke verkoopprijs en verwachte termijn van verkoop. Als er onvoldoende gelden beschikbaar zijn om - tot de verkoop van het huis - de hypotheeklasten te betalen, neem dan contact op met de bank hoe de financiering tot dat moment kan worden geregeld.

Is er onroerend goed wat verkocht moet worden?

Ja: Nee:

Neem contact op met een makelaar en bespreek mogelijke verkoopprijs en verwachte termijn van verkoop. Neem vervolgens contact op met de bank hoe de financiering van het huis tot het moment van verkoop kan worden geregeld.

Moet er een huurhuis worden opgezegd?

Ja: Nee:

Neem contact op met de woningcorporatie om het overlijden te melden en informeer naar de opzegtermijn.

Is er op het moment van overlijden gebruik gemaakt van het recht om bezwaar aan te tekenen tegen de WOZ waarde?

Ja: Nee:

Het verdient aanbeveling tegen de WOZ - waarde bezwaar te maken. Dit kan duizenden Euro's besparen

Wilt u verder gaan met Zorg voor hulpbehoeftige oudere of minderjarige kinderen?

Ja: Nee:

Ga verder

Terug

Hulpbehoeftige oudere

Is thuiszorg of Wlz-zorg nodig voor de achterblijvende partner?

Ja: Nee:

Neem voor thuiszorg / Wlz – zorg voor de achterblijvende partner contact op met het CIZ en/of de Wmo (thuiszorg).

Minderjarige kinderen

Had de overledene minderjarige kinderen?

Ja: Nee:

Was de overledene een alleenstaande moeder zonder dat de vader(s) de kinderen heeft erkend?

Ja: Nee:

Regel de voogdij van de kinderen bij de kantonrechter (In het testament kan een voogd zijn aangewezen).

De kinderen gaan naar de achterblijvende ouder. Blz. 90

Zijn beide juridische ouders overleden?

Ja: Nee:

Regel de voogdij van de kinderen bij de kantonrechter (In het testament kan een voogd zijn aangewezen). Blz. 90

De kinderen gaan naar de achterblijvende ouder.

Kinderopvang

Is er een kind jonger dan 4 jaar en is er opvang voor hele dagen nodig?

Ja: Nee:

Neem contact op met een crèche/kinderdagverblijf.

Is er een kind tussen 4 en 12 jaar en is er opvang voor tussen de middag en na school nodig?

Ja: Nee:

Regel buitenschoolse opvang.

Heeft de de achterblijvende ouder jonge kinderen en moeite met het combineren van werk, zorg en huishouden?

Ja: Nee:

Regel thuiszorg via het Wmo Blz. 16

Financiën voor minderjarige kinderen

Zijn beide ouders overleden en is er een kind jonger dan 16 jaar?

Ja: Nee:

Vraag een wezenuitkering aan bij de SVB. Blz. 131

Zijn beide ouders overleden, is er een kind tussen de 16 en 21 jaar, wat overdag op school zit of dagonderwijs volgt, is vrijgesteld van een startkwalificatie of zorgt voor een andere wees?

Ja: Nee:

Vraag een wezenuitkering aan bij de SVB. Blz. 131

Is de langstlevende ouder nog niet AOW - gerechtigd, woonde/werkte de overleden partner in Nederland en verzorgt u een kind jonger dan 18 jaar?

Ja: Nee:

U kunt een hoger bedrag krijgen aan nabestaandenuitkering. Vraag de SVB. Blz. 131

Gaat de langstlevende ouder een kind verzorgen maar ontvangt nog geen kinderbijslag hiervoor?

Ja: Nee:

Vraag kinderbijslag aan bij de SVB. Blz. 131

Heeft de langstlevende ouder nog schoolgaande of studerende kinderen?

Ja: Nee:

Vraag een tegemoetkoming scholieren aan via DUO.

Wilt u verder gaan met Vaststellingen verdeling van de nalatenschap?

Ja: Nee:

Ga verder

Terug

Vaststelling nalatenschap

Bezittingen

Is er cash geld aanwezig ?

Ja: Nee:

Noteer het bedrag in cash op het formulier Nalatenschap.

Staat er geld op bankrekeningen?

Ja: Nee:

Noteer de bedragen van de bankrekeningen op het formulier Nalatenschap.

Zijn er effecten?

Ja: Nee:

Zet de beurswaarde op de datum van overlijden op het formulier Nalatenschap. Overweeg de effecten te verkopen.

Zijn er verzekeringspolissen?

Ja: Nee: Weet niet:

Vraag de bedragen van de verzekeringspolissen op bij de verzekeraar(s) en noteer de bedragen op het formulier Nalatenschap.

Zijn er roerende zaken van waarde?

Ja: Nee:

Vraag een taxatie van waardevolle roerende goederen aan bij een taxateur van het TMV of een erkend veilinghuis en noteer de bedragen op het formulier Nalatenschap. Blz. 17

Zijn er onroerende zaken?

Ja: Nee:

Vraag de WOZ beschikking(en) op bij de gemeente en noteer de bedragen op het formulier Nalatenschap. Overweeg ook tegen de WOZ – waarde in beroep te gaan. U kunt daarbij gebruik maken van een gespeciualiseerd WOZ consultantsbureau. Meestal lukt het om tot een stevige bijstelling van de WOZ waarde te komen.

Schulden

Zijn er rekeningen die nog betaald moeten worden?

Ja: Nee:

Noteer de bedragen van rekeningen die nog moeten worden betaald op het formulier Nalatenschap.

Moet er nog belasting (geen erfbelasting) voor dit en/of vorig jaar worden betaald?

Ja: Nee: Weet niet:

Noteer de bedragen van nog te betalen belasting (IB, dit jaar en vorig jaar) op het formulier Nalatenschap.

Zijn er nog niet afgeloste leningen (doorlopend krediet, persoonlijke lening, hypotheek)?

Ja: Nee:

Bepaal de hoogte van de nog niet afgeloste leningen (doorlopend krediet, persoonlijke lening, hypotheek) en vul deze in op het formulier Nalatenschap..

Zijn er, minder dan 180 dagen voor het overlijden, schenkingen gedaan?

Ja: Nee:

Noteer de bedragen als schenking op het formulier Nalatenschap.

Zijn er schulden aan kinderen op basis van de nalatenschap van de eerste overleden ouder (niet-opeisbare vordering wordt na overlijden laatste ouder opeisbaar)?

Ja: Nee:

Neem de niet-opeisbare vordering van de eerste kinderen uit de nalatenschap van de eerst overleden ouder. Corrigeer deze vordering met een rentepercentage gelijk aan de wettelijke rente minus 6% (correctie voor inflatie) per jaar. Noteer de bedragen als opeisbare vordering vorige nalatenschap op het formulier Nalatenschap.

Heeft de langstlevende partner eigen vermogen waarmee het gemeenschappelijk vermogen gecorrigeerd moet worden? (Bijv. schenkingen en erfenissen die ontvangen zijn onder de conditie dat ze niet tot het gemeenschappelijk vermogen behoren)

Ja: Nee:

Noteer de bedragen en beschrijf de goederen die niet tot het gemeenschappelijk vermogen horen en wees erop alert dat deze niet op het formulier Nalatenschap worden genoteerd. Als deze reeds onder bezittingen (bijvoorbeeld bij Geld op bankrekeningen) zijn genoteerd, vermeld ze dan ook als schuld (aan de langstlevende).

Erfbelasting

Is aangifte erfbelasting gezien de vrijstellingen nodig?

Ja: Nee:

Doe aangifte erfbelasting en houd rekening met de vrijstellingen en tariefschijven.

Verdeling nalatenschap

Is er sprake van verlies partner zonder testament?

Ja: Nee:

Bepaal de te verdelen nalatenschap en houd rekening met:
- te betalen schulden
- te betalen erfbelasting
- te betalen uitvaartkosten
- opeisbare vordering na overlijden laatste ouder met verrekening gevestigde wilsrechten
Opmerking: Kinderen krijgen een niet-opeisbare vordering op de langstlevende ouder.

Is er sprake van verlies partner met testament.

Ja: Nee:

Is er sprake van verlies alleenstaande zonder testament.

Ja: Nee:

Bepaal de te verdelen nalatenschap en hou rekening met:
- te betalen schulden
- te betalen erfbelasting
- te betalen uitvaartkosten
- opeisbare vordering na overlijden laatste ouder met verrekening gevestigde wilsrechten
- erfgenamen die bepaalde spullen van waarde willen hebben
- verrekening van overbedeling
Opmerking: Lukt het niet om naar ieders tevredenheid de spullen te verdelen, schakel dan een derde in.

Is er sprake van verlies alleenstaande met testament.

Ja: Nee:

Bepaal de te verdelen nalatenschap en hou rekening met:
- te betalen schulden
- te betalen erfbelasting
- te betalen uitvaartkosten
- opeisbare vordering na overlijden laatste ouder met verrekening gevestigde wilsrechten
- verdeling vastgelegd in testament.
Schakel voor de afwikkeling eventueel een derde onafhankelijke partij in.

Moet het huis worden ontruimd en moeten de overgebleven spullen worden verkocht of verplaatst?

Ja: Nee:

Vraag een boedelruimer om de nog aanwezige goederen te verplaatsen en/of te verkopen en/of te brengen naar instanties (kerken, kringloop) die de goederen een tweede leven geven.

Ziet u er tegenop alles zelf te moeten regelen?

Ja: Nee:

Overweeg om een derde onafhankelijke partij in te schakelen die u behulpzaam kan zijn.

Wilt u gebruik maken van een voorbeeldbrief om organisaties te informeren, op te zeggen en/of restitutie van financien te krijgen? Denk hierbij aan verzekeringsmaatschappijen, verenigingen, abonnementen, etc.

Ja: Nee:

U kunt hier de voorbeeldbrief downloaden. Vaak verlangen deze instanties ook een (kopie van een) acte van overlijden en/of een kopie van een identiteitsbewijs.

Ga verder

Terug

Activiteiten die altijd moeten gebeuren

Maak identiteitsbewijzen als paspoorten, rijbewijzen onklaar door een hoekje af te knippen.

Laat eventueel post doorsturen naar (andere) erfgenamen of de notaris.

Persoongebonden abonnementen, lidmaatschappen van clubs en verenigingen stopzetten.

Giften van de overledene aan goede doelen kunnen worden stopgezet.

Persoonsgebonden verzekeringen stopzetten.

Controleer of er nog potentiele vorderingen mogelijk zijn uit rechtzaken, verzekeringen, declaraties, etc.

Gas / water / licht leveranciers informeren voor stopzetting of verlaging van voorschotten.

Overschrijven van auto, caravan e.d. op eigen naam of nieuwe eigenaar.

Instanties informeren en altijd vragen om restitutie.

Maak de identiteitsbewijzen onklaar.

Ja: Nee:

Maak de identiteitsbewijzen (paspoort, identiteitskaart, rijbewijs ea.) onklaar

Stuur de post door.

Ja: Nee:

Informeer de nabestaandenservice van PostNL.

Zet niet noodzakelijke uitgaven stop. Denk aan:
- abonnement krant/tijdschrift/internet/mobiele telefoon
- lidmaatschap
- periodieke giften goede doelen

Ja: Nee:

Onderneem actie om, waar wenselijk, te komen tot beëindiging. Wellicht is restitutie mogelijk.

Annuleer niet noodzakelijke verzekeringen.

Ja: Nee:

Inventariseer de verzekeringen en beoordeel of stopzetting wenselijk is.

Annuleer mogelijke aflossing studieschuld.

Ja: Nee:

Neem contact op met DUO (Dienst Uitvoering Onderwijs). Schuld wordt kwijtgescholden.

Annuleer mogelijke motorrijtuigenbelasting (auto, caravan).

Ja: Nee:

Neem, indien gewenst, contact op met RDW voor uitschrijving auto, caravan ed.

LANDELIJK STEUNPUNT VERLIES

Het Landelijk Steunpunt Verlies wil de aandacht voor rouw in de privésfeer en in de samenleving bevorderen. Wij brengen rouwzorg op een kwalitatief hoger niveau door onderzoek, publicaties en opleidingen voor vrijwilligers en beroepskrachten.

Nabestaanden kunnen terecht bij ons Centrum voor Verlies en Rouw.

LSR Dienstencentrum bv
KvK nummer: 32149211
Btw-nummer: NL820582268B01
IBAN rekeningnummer: NL24RABO0106442767
BIC: RABONL2U

HOOFDMENU

Home
Emotionele steun
Zakelijke steun
Voor organisaties
WEBSHOP
Over ons
Contact

RECENTE INFORMATIE

Opname verwijsbestand
In het verwijsbestand
Troost bieden
Wat verstaan we onder emotionele steun?
Vraag naar nabestaandensteun
Wat is rouw
De omgeving
De rouwende

Home
Emotionele steun
Zakelijke steun
Voor organisaties
WEBSHOP
Over ons
Contact

Voeg je koptekst hier toe

Opname verwijsbestand

In het verwijsbestand

Troost bieden

Wat verstaan we onder emotionele steun?